캘리포니아(California) 세금 가이드
미국 거주 한인을 위한 캘리포니아 주 세금 총정리 (2026년)
캘리포니아는 미국 최고 세율인 최대 13.3%의 주 소득세를 부과합니다. 100만 달러 이상 소득에 Mental Health Services Tax 1%가 추가됩니다. 판매세는 7.25%(지역 포함 최대 10.25%)이며, 재산세는 Proposition 13으로 인해 취득가 기준 약 0.71%로 비교적 낮습니다.
캘리포니아 세금 개요
캘리포니아(California)는 미국에서 가장 높은 주 소득세율(최대 13.3%)을 부과하는 주입니다. 연방 소득세(10%~37%)에 더해 주 소득세가 추가되므로 고소득자의 실질 세율이 매우 높습니다. 그러나 재산세는 Proposition 13에 의해 취득가 기준으로 평가되어 상대적으로 낮습니다.
소득세
캘리포니아 소득세는 1%~13.3%의 9단계 누진세율이 적용됩니다. $1,000,000 이상 소득에는 Mental Health Services Tax 1%가 추가됩니다. 비거주자도 캘리포니아 원천 소득에 대해 주 소득세를 납부해야 합니다.
판매세 (Sales Tax)
캘리포니아 주 판매세율은 7.25%이며, 지역 추가세를 포함하면 최대 10.25%까지 올라갑니다. LA 카운티 기준 약 9.5%입니다. 식료품(unprepared food)은 면세이나, 외식에는 과세됩니다.
재산세 (Property Tax)
캘리포니아 재산세는 Proposition 13에 의해 취득가(purchase price) 기준 약 1%로 평가됩니다. 연간 인상폭은 최대 2%로 제한됩니다. 실질 평균 재산세율은 약 0.71%로 전국 평균보다 낮습니다.
한인 특화 정보
캘리포니아에는 약 50만 명의 한인이 거주하며, LA 코리아타운, 오렌지카운티(풀러턴, 어바인), 샌프란시스코 베이에리어에 밀집해 있습니다. 높은 소득세율로 인해 절세 전략이 매우 중요하며, 한인 CPA/EA 선택이 핵심입니다.
주요 공제/크레딧
캘리포니아 주 공제: Renter's Credit ($60~$120), Child and Dependent Care Credit, California EITC (CalEITC). 연방 SALT(State and Local Tax) Deduction은 $10,000 상한이 적용되므로, 캘리포니아처럼 주세가 높은 곳에서는 Itemized Deduction 시 불리할 수 있습니다.
2026년 연방 소득세율 구간
| 세율 | 과세 소득 구간 |
|---|---|
| 10% | $0 ~ $11,925 |
| 12% | $11,925 ~ $48,475 |
| 22% | $48,475 ~ $103,350 |
| 24% | $103,350 ~ $197,300 |
| 32% | $197,300 ~ $250,525 |
| 35% | $250,525 ~ $626,350 |
| 37% | $626,350 이상 |
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자주 묻는 질문
캘리포니아 소득세가 정말 13.3%나 되나요?▼
최고 세율 13.3%는 $1,000,000 초과 소득에 적용됩니다 (Mental Health Services Tax 1% 포함). 일반 근로자 소득 수준에서는 4%~9.3% 구간이 많이 적용됩니다.
캘리포니아에서 텍사스로 이사하면 세금이 줄어드나요?▼
주 소득세만 보면 크게 줄어듭니다. 하지만 텍사스의 높은 재산세(약 1.60%)와 캘리포니아의 낮은 재산세(약 0.71%)를 비교하면, 부동산 소유자는 종합적으로 계산해야 합니다. 소득 수준, 주택 가격 등을 모두 고려하세요.
LA 코리아타운에서 사업할 때 세금 팁은?▼
California Franchise Tax (최소 $800/년 LLC), 판매세 신고(Board of Equalization), 고용세(EDD)를 확인하세요. 한인 비즈니스는 한국어 지원 가능한 CPA/EA와 함께 세무 계획을 세우는 것을 권장합니다.
IRS 공인 세무사(Enrolled Agent), 미주 한인을 위한 세무 정보와 전문가 매칭 서비스를 운영합니다.
최종 업데이트: 2026년 2월 1일